Incidentele en structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
Structurele inzet reserves
De structurele inzet van de reserves in 2024 en een toelichting hierop, is de onderstaande tabel opgenomen.
Nr. | Omschrijving (bedragen x € 1.000 | Reserve | Begroting 2024 | Werkelijk 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
| Programma 1 |
| 4.649 | 4.649 | 0 |
1 | Structurele onttrekking Infrastructuur Goudse Poort | Afschrijvingslasten Goudse Poort | -51 | -51 | 0 |
2 | Burgemeester Martenssingel 15 (storting in reserve) | Afschrijvingslasten Burg. Martenssingel 15 | 4.700 | 4.700 | 0 |
| Programma 3 |
| -1.239 | -1.292 | 53 |
3 | Structurele onttrekking bestemmingsreserve afschrijvingslasten openbare ruimte | Afschrijvingslasten OR | -1.239 | -1.292 | 53 |
| Eindtotaal |
| 3.410 | 3.358 | 53 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Waarvan toevoeging |
| 4.700 | 4.700 | 0 |
| Waarvan onttrekking |
| -1.290 | -1.342 | 53 |
| Totaal |
| 3.410 | 3.358 | 53 |
Nr. | Toelichting op de mutaties | ||||
|---|---|---|---|---|---|
1 | Voor het opvangen van de afschrijvingslasten voor de investeringen in de Goudse Poort vindt een structurele onttrekking plaats aan de hiervoor ingestelde bestemmingsreserve afschrijvingslasten. | ||||
2 | Dit betreft de vorming (storting in reserve) van de reserve voor de afschrijvingslasten van de Burgemeester Martenssingel 15. | ||||
3 | Voor het opvangen van kapitaallasten voor investeringen in de openbare ruimte vindt een structurele onttrekking plaats aan de hiervoor ingestelde bestemmingsreserve afschrijvingslasten. | ||||
Incidentele inzet reserves
De incidentele inzet van de reserves in 2024 en een toelichting hierop, is de onderstaande tabel opgenomen.
Nr. | Omschrijving (bedragen x € 1.000 | Reserve | Begroting 2024 | Werkelijk 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
| Programma 1 |
| -3.361 | -4.032 | 671 |
1 | IHP incidentele eigen bijdrage scholen (storting in reserve) | Onderwijshuisvesting | 752 | 0 | 752 |
2 | Asbestsanering Al Qalam | Tijdelijke huisvesting Auris | Onderwijshuisvesting | -1.763 | -1.682 | -81 |
3 | Budgetoverheveling 2e bestuursrapportage 2023: laaggeletterdheid | Algemene reserve | -150 | -150 | 0 |
4 | Bijdrage aan reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel 15 | Algemene reserve | -2.200 | -2.200 | 0 |
| Programma 2 |
| 200 | 200 | 0 |
5 | 2e bestuursrapportage 2024: restant budget energietransitie (storting in reserve) | Klimaat energie en duurz. Mobiliteit | 200 | 200 | 0 |
| Programma 3 |
| -6.736 | -2.564 | -4.172 |
6 | Meicirculaire 2024: bijdrage voor uitvoeringskosten omgevingswet (storting in reserve) | Omgevingswet | 222 | 222 | 0 |
7 | Reserve groot onderhoud vastgoed (storting in reserve) | Groot onderhoud vastgoed | 1.358 | 1.358 | 0 |
8 | Meeropbrengst grondverkoop 1e bouwveld Westergouwe | Vereveningsfonds betaalbaar wonen | 968 | 968 | 0 |
9 | Budgetoverheveling 2e bestuursrapportage 2023: snoei populieren | wet goed verhuurderschap | ontsluiting westergouwe | toegankelijkheid | Algemene reserve | -675 | -675 | 0 |
10 | Kosten parkeren | Parkeren | -295 | -232 | -63 |
11 | Kosten wijkontwikkelingsprojecten | Wijkontwikkeling | -1.802 | -424 | -1.378 |
12 | Werkzaamheden Bolwerk | Bolwerk | -75 | -22 | -53 |
13 | Kosten omgevingswet | Omgevingswet | -187 | -187 | 0 |
14 | Kosten versnelling woningbouw 2024 | Versnelling woningbouw | -2.127 | -1.194 | -933 |
15 | Kosten groenfondsprojecten | Groenfonds | -1.551 | -440 | -1.111 |
16 | Kosten groot onderhoud vastgoed | Groot onderhoud vastgoed | -2.009 | -1.585 | -424 |
17 | Kosten incidentele herstelacties openbare ruimte | Incidentele herstelacties openbare ruimte | -450 | -353 | -97 |
18 | Kosten verkoop bouwkavel A1-Oost | Reserve Spoorzone (niet grex) | -113 | 0 | -113 |
| Programma 4 |
| -7.640 | -7.436 | -204 |
19 | Programma vluchtelingenopvang (storting in reserve) | Programma vluchtelingenopvang | 3.223 | 3.223 | 0 |
20 | Maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen | Reserve MO / VO / BW | -1.921 | -1.734 | -187 |
21a | Budgetoverhevelingen jaarrekening 2023: energietoeslag | arbeidsmarktregio | actieplan dakloosheid | Algemene reserve | -3.133 | -3.133 | 0 |
21b | Budgetoverhevelingen jaarrekening 2023: regionale taken Jeugd & Wmo | statushouders | Algemene reserve | -465 | -465 |
|
22 | Budgetoverheveling 2e bestuursrapportage 2023: actieplan dakloosheid | POK budget | Algemene reserve | -2.032 | -2.032 | 0 |
23 | Kosten wijkontwikkelingsprojecten (project buurt aan zet) | Wijkontwikkeling | -84 | -67 | -17 |
24 | Kosten programma vluchtelingenopvang | Programma vluchtelingenopvang | -728 | -728 | 0 |
25 | Bijdrage aan reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel 15 | Programma vluchtelingenopvang | -2.500 | -2.500 | 0 |
| Programma 5 |
| -50 | -50 | 0 |
26 | Budgetoverheveling 1e bestuursrapportage 2023: archeologie en UNESCO St-Jan onderzoek | Algemene reserve | -50 | -50 | 0 |
| Programma 6 |
| -50 | -50 | 0 |
27 | Budgetoverhevelingen 1e bestuursrapportage 2023: cashflow incidenteel budget ondermijning | Algemene reserve | -50 | -50 | 0 |
| Programma 7 |
| -2.713 | -2.497 | -216 |
28 | Organisatieontwikkeling (storting in reserve) | Organisatieontwikkeling | 1.808 | 1.808 | 0 |
29 | Reserve groot onderhoud vastgoed (storting in reserve) | Groot onderhoud vastgoed | 79 | 79 | 0 |
30 | Kosten groot onderhoud vastgoed | Groot onderhoud vastgoed | -1 | -1 | 0 |
31 | Kosten organisatieontwikkeling | Organisatieontwikkeling | -1.916 | -1.700 | -216 |
32 | Bijdrage aan de reserve organisatieontwikkeling (inhaalslag bedrijfsvoering) | Algemene reserve | -1.252 | -1.252 | 0 |
33 | Budgetoverheveling jaarrekening 2023: VNG-congres | Algemene reserve | -53 | -53 | 0 |
34 | Maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen | Reserve MO / VO / BW | -1.378 | -1.378 | 0 |
| Eindtotaal |
| -20.350 | -16.429 | -3.921 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Waarvan toevoeging |
| 8.610 | 7.858 | 752 |
| Waarvan onttrekking |
| -28.960 | -24.287 | -4.673 |
| Totaal |
| -20.350 | -16.429 | -3.921 |
Nr. | Toelichting op de mutaties | ||||
|---|---|---|---|---|---|
1 | In de 2e bestuursrapportage 2024 is door de raad besloten om de eigen bijdragen in het kader van het IHP toe te voegen aan de reserve Onderwijshuisvesting. Conform de uitgangspunten in het vastgestelde IHP-plan dienen de eigen bijdragen in mindering te worden gebracht op de investering. Hierdoor vindt er geen onttrekking plaats aan de reserve in 2024. | ||||
2 | Dit betreft budget voor de tijdelijke huisvesting van Calslaan 100 en Auris Taalplein, sloopkosten van schoolgebouwen conform het IHP en budget voor de asbestsanering Al Qalam school. | ||||
3 | Conform de 2e bestuursrapportage 2023 is er € 150.000 overgeheveld naar 2024 voor het project laaggeletterdheid. | ||||
4 | Dit betreft - vanuit de algemene reserve - een storting in de reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel (conform raadsbesluit 10-04-2024). | ||||
5 | In de 2e bestuursrapportage 2024 is besloten om het restant budget van het programma energie van € 200.000 te storten in de reserve "klimaat, energie en duurzame mobiliteit". | ||||
6 | Conform het besluit van de meicirculaire 2024 wordt het budget voor de uitvoeringskosten implementatie omgevingswet gestort in de reseve omgevingswet. | ||||
7 | De onderhoudsvoorzieningen zijn op aanwijzing van de accountant vrijgevallen in de jaarrekening 2022. De saldi van de voorzieningen zijn gestort in een bestemmingsreserve groot onderhoud, teneinde de lopende onderhoudsverplichtingen te kunnen dekken. | ||||
8 | Conform raadsbesluit van 11 december is de bate van de meeropbrengst van een grondverkoop gestort in de reserve betaalbaar wonen. | ||||
9 | In de 2e bestuursrapportage 2023 is besloten om het restant budget voor snoei populieren (€ 405.000), wet goed verhuurderschap (€ 20.000), ontsluiting Westergouwe (€ 50.000) en toegankelijkheid (€ 200.000 ) over te hevelen naar 2024. | ||||
10 | Ter dekking van de voorbereidingskosten uitbreiding parkeerregulering is - in de 2e bestuursrapportage 2024 - besloten deze kosten te verrekenen met de reserve Parkeren. | ||||
11 | Dit betreft de kosten van diverse wijkontwikkelingsprojecten die verrekend worden met de reserve wijkontwikkeling. | ||||
12 | In de 2e bestuursrapportage 2024 is besloten om de kosten voor de afrondende werkzaamheden aan het project Zorgvilla Huize ter Gouw te verrekenen met de reserve werkzaamheden Bolwerk. | ||||
13 | De kosten voor de implementatie van de omgevingswet worden onttrokken uit de reserve versnelling omgevingswet. | ||||
14 | De kosten ten behoeve van het project versnelling woningbouw worden onttrokken uit de reserve versnelling woningbouw. | ||||
15 | De kosten ten behoeve van groenfondsprojecten worden onttrokken uit de reserve groenfonds. | ||||
16 | Zie mutatie onder nummer 7. | ||||
17 | In de 1e bestuursrapportage 2024 is besloten om de uitvoeringskosten voor het project kwaliteitsimpulsen openbare ruimte te onttrekken uit de reserve incidentele herstelacties openbare ruimte. | ||||
18 | Conform de 2e bestuursrapportage 2024 is besloten om de eenmalige kosten voor het project Spoorzone (verkoop bouwkavel Spoorzone A1 Oost) te dekken uit de ingestelde reserve Spoorzone (niet-grex). | ||||
19 | Conform het besluit van de meicirculaire 2024 wordt het budget (€ 182.000) voor de decentralisatie uitkering faciliteitenbesluit opvangcentra gestort in de reserve programma vluchtelingenopvang. Daarnaast is in de 2e bestuursrapportage 2024 besloten om het restant incidentele budget (€ 3.041.000) voor de noodopvang Oekraïne te storten in de reserve programma vluchtelingenopbouw. | ||||
20 | De uitgaven van maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen worden verrekend met de betreffende reserve. | ||||
21a | Conform de jaarrekening 2023 is er € 3.133.000 overgeheveld naar 2024 voor de projecten eenmalige energietoeslag, versterken arbeidsmarktregio en het actieplan dakloosheid. | ||||
21b | Conform de jaarrekening 2023 is er € 465.000 overgeheveld voor de uitvoering van regionale taken jeugd/ wmo en statushouders. | ||||
22 | Conform de 2e bestuursrapportage 2023 is er € 717.000 overgeheveld naar 2024 voor het project parlementaire ondervragingscommissie kinderopvang (POK) en € 1.315.000 voor het project actieplan dakloosheid. | ||||
23 | De kosten van diverse wijkontwikkelingsprojecten worden verrekend met de reserve wijkontwikkeling. | ||||
24 | In de 1e bestuursrapportage 2024 is besloten om de kosten voor vluchtelingenopvang breed, onder meer AZC Molenwiek, onderwijs en huisartsenzorg te verrekenen met de reserve programma vluchtelingenopvang. | ||||
25 | Dit betreft - vanuit de reserve programma vluchtelingenopvang - een storting in de reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel (conform raadsbesluit 10-04-2024). | ||||
26 | In de 1e bestuursrapportage 2023 is besloten om het restant budget voor archeologie (€ 25.000) en onderzoek UNESCO St. Jan (€ 25.000) over te hevelen naar 2024. | ||||
27 | In de 1e bestuursrapportage 2023 is besloten om een deel van het budget voor ondermijning (€ 50.000) over te hevelen naar 2024. | ||||
28 | Dit betreft een bijdrage aan de reserve organisatie ontwikkeling voor de bekostiging van zowel reeds in gang gezette als toekomstige organisatieontwikkelingen. | ||||
29 | Zie mutatie onder nummer 7. | ||||
30 | Zie mutatie onder nummer 7. | ||||
31 | Dit betreft de kosten gerelateerd aan de organisatieontwikkeling in 2024. | ||||
32 | Dit betreft - vanuit de algemene reserve - een storting in de reserve organisatieontwikkeling (conform de begroting 2024). | ||||
33 | Conform de jaarrekening 2023 is er € 53.000 overgeheveld naar 2024 voor het project organisatie VNG-congres. | ||||
34 | Zie mutatie onder nummer 20. | ||||